Управление розничными рисками. Оценка финансовых рисков розничных банковских услуг Риски в розничной торговле

Ни система межбанковского обмена информацией, ни бюро кредитных историй не способны выявить риск социального дефолта заемщиков

Однако не все участники рынка с оптимизмом оценивают наметившийся бум на рынке кэш-кредитов и кредитных карт. «За последние три года продуктовое предложение в кэш-кредитах всех банков изменилось - суммы и сроки кредитов устойчиво растут, - комментирует Евгений Туткевич. - Здесь сконцентрированы значительные риски, ведь кэш-кредиты наиболее чувствительны к социальному дефолту и любым экономическим потрясениям, которые в долгосрочной перспективе мало предсказуемы». Опасения участников рынка вызывает и тенденция к сокращению разрыва между реальными доходами и расходами населения. По данным Минэкономразвития, за январь - март 2012 года денежные расходы населения превысили доходы на 256 млрд рублей, при этом население использовало на потребление 80,5% своих денежных доходов (за аналогичный период прошлого года на эти цели было потрачено 78,6%). На фоне роста стоимости услуг тарифов ЖКХ это может привести к тому, что часть заемщиков, использующих одновременно несколько кредитных продуктов, не смогут платить по своим обязательствам в полном объеме. «Все больший поток заявок на кэш-кредиты поступает от заемщиков, уже имеющих несколько действующих кредитов перед банками, - соглашается Евгений Туткевич. - У большинства из них соотношение долг/доход уже близко к критическому уровню - 60%». Наличие небольшой (даже технической) просрочки у такого типа заемщиков в прошлом должно как минимум насторожить банк - при наличии одновременно нескольких действующих кредитов даже небольшая задержка зарплаты может привести к выходу на просрочку всех кредитов. В результате в периоды экономического спада даже максимально диверсифицированный по числу заемщиков и размеру кредитов розничный портфель может в короткие сроки оказаться невозвратным.

Конечно, взаимодействие с бюро кредитных историй и активное развитие межбанковских систем обмена информации о заемщиках является подспорьем для банков при оценке рисков таких заемщиков. Около 42% из опрошенных «Экспертом РА» банков уже используют межбанковский обмен информацией, еще 10% планируют внедрить ее до конца 2012 года. По нашим оценкам, доля кредитных заявок по кэш-кредитам, запросы по которым были направлены в БКИ, в среднем выросла на 15% в первом полугодии 2012 года (по сравнению с аналогичном периодом годом ранее). Однако ни система межбанковского обмена информацией, ни бюро кредитных историй не способны выявить риск социального дефолта заемщиков, при котором из-за внешних обстоятельств у человека снижается уровень дохода. Да и системы риск-менеджмента многих банков не учитывают такой риск по потребительским кредитам, а также не в полной мере принимают во внимание возможные изменения существующих расходов потенциальных заемщиков в будущем.

Кроме того, участники рынка отмечают, что дальнейший рост розницы за счет первоклассных заемщиков исчерпан. Для сохранения текущей прибыли банки начинают постепенно смягчать требования к заемщикам. Ставки по потребительским кредитам остаются примерно на том же уровне, что и годом ранее (см. график 3). Согласно опросу «Эксперта РА», только четверть банков повысили процентные ставки по потребительским кредитам в первом полугодии 2012 года, тогда как больше половины заявили, что ставки не менялись либо снизились. До конца 2012 года 19% опрошенных кредитных организаций планируют повысить ставки, у трети банков таких планов нет.

График 3. Средневзвешенные ставки по кредитам, предоставленным физическим лицам, претерпели незначительные изменения за год

Источник: «Эксперт РА» по данным Банка России

Для сохранения текущей рентабельности банки начинают постепенно смягчать условия кредитования и требования к потенциальным заемщикам. Необходимость роста бизнеса и поддержания доходности потребует выход в новые, более рискованные (и, как следствие, еще более прибыльные) сегменты, которые сегодня являются «вотчиной» микрофинансовых организаций. Несмотря на наличие конкурентов, здесь для банков сосредоточен значимый потенциал. Ведь МФО, привлекая существенно более дорогое фондирование, просто не смогут соперничать с банками по ставкам кредитов. Однако рост рынка за счет смягчения требований в системах риск-менеджмента банков - рискованная модель развития розницы.

Неудивительно, что чрезмерные темпы роста беззалогового потребительского кредитования в отдельных банках вызывают опасения со стороны регулятора. Банк России уже заявил об особом контроле деятельности наиболее активных игроков на рынке, а в следующем году особо «заигравшиеся» участники могут попасть под проверки главной инспекции кредитных организаций.

Чрезмерные темпы роста беззалогового потребительского кредитования вызывает опасения со стороны регулятора.

Беспокоит регулятора и взаимодействие банков с коллекторами, в частности условия обратного выкупа переуступленных долгов. При наличии сомнений в адекватности оценки рисков по выдаваемым банками кредитам возможна ситуация, при которой качество переуступленных долгов окажется отличным от прописанного в договоре переуступки, в этом случае банку придется обратно забрать уступленные ссуды. А в случае принятия закона о коллекторской деятельности передача плохих долгов «на сторону» может существенно осложниться. «Закон должен дать правовую оценку этой деятельности, регламентировать отношения коллекторов и должников, а также разрешить сложившиеся правовые коллизии, касающиеся защиты персональных данных, цессии и пр.», - говорит Юрий Андерсов. Окончательная редакция законопроекта пока не готова. Но банки больше всего опасаются введения запрета на переуступку задолженности третьим лицам, не имеющим банковскую лицензию, а также требования обязательного согласия заемщиков на передачу долгов коллекторам. Введение подобных запретов может вызвать рост процентных ставок, что в еще большей степени усугубит долговую нагрузку заемщиков.

Еще одно обсуждаемое нововведение в потребительском кредитовании - введение так называемого «периода охлаждения» . Оно также способно оказать значимое влияние на темпы роста рынка. «Период охлаждения» потенциально может повлечь рост объемов кредитования, поскольку такая возможность устраняет один из сдерживающих факторов для потребителя. Если клиент будет знать, что он сможет вернуть деньги банку, ничего при этом не теряя и не переплачивая, он охотнее будет обращаться за кредитами», - комментирует Юрий Андресов. Есть у такого новшества и обратная сторона. «Период охлаждения» очень сложно внедрить в IT-обеспечение. Потребуются колоссальные технические доработки, что, естественно, способно отразиться на стоимости кредитов», - считает Евгений Туткевич.

Промежуток времени со дня заключения договора, на протяжении которого заемщик может вернуть кредит без начисления процентов и штрафных санкций.

В процессе функционирования деятельности коммерческих банков постоянно и неизбежно возникают риски, которым менеджеры банка пытаются противостоять или использовать в свою пользу (последнее не всегда принимается во внимание в научных исследованиях и практической работе).

По определению О.И.Лаврушина, «Риск - это предполагаемое состояние конкретного объекта действительности в результате потенциального воздействия на него внешних и внутренних факторов, воспринимаемых в данный момент времени человеком в качестве возможных источников потерь или выгод».

Стадия управления риском в форме анализа будущего состояния конкретного объекта действительности с целью выявления потенциальной степени его опасности или выгодности осуществляемого интуитивно, научным инструментарием или иными возможными способами - это процедура оценки риска. А.В. Астахов дает определение управления риском, как способ выявления «степени потенциальной опасности и / или выгодности изменения объекта действительности с последующим применением комплекса защитных действий, включая полный отказ от возможного получения выгод».

Современные тенденции в области операционного риска говорят о возрастающем внимании к нему со стороны ЦБ РФ и коммерческих банков (резидентов и не резидентов) присутствующих на российском банковском рынке. Стремление банковской системы к рекомендациям международного института, регламентирующего общие принципы функционирования интернациональных финансовых институтов (Базельского Комитета) уже сегодня вынуждает банки выстраивать систему управления операционным риском.

К разным сегментам розничного бизнеса присущи специфичные элементы финансового риска. В связи с увеличением доли дистанционного банкинга в структуре розничного бизнеса, и более высокой степени риска, рассмотрим позиции некоторых экспертов по данному вопросу.

Идентификация и классификация рисков, присущих платежной системе, а также ее участникам, которые испытывают влияние данных рисков и порождают их, являются базовыми элементами механизма управления рисками платежных систем.

С учетом специфики функционирования специализированных платежных систем Криворучко С.В.и Родионов А.А. выделяют такие виды рисков, как риск среды и риск расчетов.

Можно применять различные типологии рисков мобильных платежей. Например, можно выделить риски, которые возникают из делегирования ряда функций при проведении платежей сторонним организациям для поддержания свойств сети розничных агентов.

Они включают такие основные риски, как кредитный, операционный, правовой, ликвидности и потери репутации, а также риск использования системы для отмывания денег.

Помимо этих рисков присутствует и риск бизнеса, а именно вероятность неудачного инвестирования в проект мобильных платежей со стороны банка или оператора мобильной связи.

В структуру рисков также входят риски многочисленных контрагентов, с которыми работают банки и операторы мобильной связи. Идентификация рисков и соответствующие меры по их смягчению позволят распорядителям инвестиций принять положительное решение о начале проекта.

Риски мобильных платежей возникают также при принятии средств по оплате от конечных потребителей небанковскими организациями (компаниями), которые не попадают в сферу пруденциального банковского регулирования и надзора.

Риск состоит в том, что нелицензируемое, неконтролируемое небанковское предприятие будет привлекать средства у населения в обмен на электронные деньги и появляется возможность либо хищения этих средств, либо использования их ненадлежащим образом, что приведет к неплатежеспособности и невозможности выполнить обязательства по требованиям клиентов.

Кредитный риск при проведении мобильных платежей проявляется в возможности неполучения (недополучения) причитающихся денег одной из сторон в финансовой операции. Возможности для кредитного риска приумножаются, если банковские операции не проводятся онлайн, а между клиентом и банком возникают дополнительные стороны.

Например, когда клиент вносит деньги на депозит через розничного агента, существует опасность, что операция не дойдет до банка и счет не будет прокредитован. С другой же стороны, когда происходит списание денег со счета, то уже розничный агент принимает на себя кредитный риск, особенно когда клиент пользуется кредитом для оплаты счетов через мобильный телефон.

Операционный риск в таких системах проявляется в самых разнообразных формах, включая технические сбои, кражи имущества с информацией и кодами, мошенничества, ошибки. Также в случае использования агентской сети и операций с наличными деньгами возрастает угроза ограблений.

Правовой риск связан с отсутствием или несоблюдением соответствующих норм, законов, договоров, регулирующих мобильные платежи, а также их изменениями. Реализации проектов по организации мобильных платежей предшествует анализ действующей нормативной базы, а также намерений регуляторов и законодателей по установлению правил для таких систем платежей. Анализ зарубежного опыта регулирования показал, что регуляторы либо приспосабливают существующие правила работы платежных систем к новым системам, либо сильно задерживаются на этапе разработки таких актов. Поэтому возникает высокая неопределенность в отношении правовой среды для данного бизнеса.

Риск ликвидности обусловлен тем, что розничные агенты могут не располагать достаточными суммами наличных средств для удовлетворения требований клиентов по снятию наличных, а также не имеют достаточного опыта в управлении финансовыми потоками.

При возникновении проблем у розничных агентов может пострадать и репутация связанных с ними оператора системы и банка. Например, неумелое обслуживание клиентов может сказаться на восприятии потребителями всех остальных участников проекта. Недоверие к системе мобильных платежей возрастет, если участятся случаи хищений, ошибок, перебоев в обеспечении наличными средствами сети розничных агентов. Более того, провал проекта одного оператора может подорвать доверие со стороны рынка к проектам других операторов и банков.

В частности, производители телефонов должны обеспечить повышенный уровень безопасности для предотвращения возможности хищения денежных средств с помощью вирусов или "троянских коней".

Производители телефонов, операторы сетей и банки должны согласовать единую модель для идентификации клиента. Операторы сети призваны предоставить низкозатратные коммуникации для платежных сообщений. Следует разработать стандарты сообщений и интерфейсы для обмена информацией между устройствами в точках продаж и мобильными телефонами, между мобильными телефонами и банковскими приложениями для платежей.

Зарубежные эксперты признают, что использование мобильных телефонов в качестве платежных устройств выявило проблему необходимости повышения технической сложности этих устройств. Для того чтобы добиться налаженной работы по проведению таких платежей, следует создать или модифицировать множество приложений для поддержки длинной цепочки процессов при выполнении задачи проведения платежа. Поэтому банкам, операторам, производителям мобильных телефонов, терминалов, продавцам товаров и услуг необходимо обновить свое оборудование и приложения для поддержки мобильных платежей.

Значительной преградой для развития мобильных платежей и мобильного банкинга являются нерешенные вопросы в сфере безопасности. Без решения этих вопросов мобильные платежи в большинстве стран еще долго будут оставаться в фазе пилотных проектов. Показательно, что усилия взломщиков кодов в интернет-банкинге прямо пропорциональны увеличению объемов электронных платежей. Если сегодня в мобильных сетях уже существуют вирусы и они могут легко распространяться, то вполне вероятно, что появятся и программы хакеров, "отщипывающих" мизерные суммы с миллионных оборотов при мобильных платежах. Но, с другой стороны, создание дополнительных и чрезмерных защитных барьеров в мобильной сети снизит удобство и простоту для пользователей, а также увеличит объем инвестиций банков и операторов в расчете на каждую единицу дохода .

Безопасность является одной из преград не только для широкого развития мобильных платежей, но и для развития интернет-банкинга. Такие платежи инициируются дистанционно без возможности физической идентификации клиента (пользователя). Клиент должен иметь определенное устройство или механизм безопасности, которым не может воспользоваться другое лицо или который не может быть подделан. Известно, что не только персональные компьютеры, но и мобильные телефоны могут подвергнуться вирусной атаке, а также взломам и краже кодов с целью бесконтрольного распоряжения счетом без ведома истинного владельца. С этой целью продолжаются активные разработки мер по усилению безопасности, включая биометрическую идентификацию личности.

Перед всеми участниками рынка мобильных платежей стоит необходимость решения задачи - как достичь оптимального баланса между безопасностью и удобством, между защитой частной информации и простотой в использовании. Слишком высокий уровень безопасности повысит затраты и уменьшит удобство, а слишком детальная информация приватного характера приведет к риску злоупотреблений.

Таким образом, можно резюмировать, что именно операционные риски сегодня представляют наиболее серьезную проблему для банковского сектора.

На данный момент сформировалась категория рисков, включающих вышеперечисленные примеры и носящая название - «операционный риск». Однако сегодня не только не существует единой концепции определения, оценки и управления операционным риском, но и трудно найти какой-либо комплексный и последовательный подход к данной проблеме.

Коммерческий банк «Сунжа» ООО в своей деятельности, в частности и в розничном бизнесе, для оценки уровня управления операционным риском, используют целый набор факторов. С учетом этих факторов разработаны различные нормативные документы, составляющий внутренний регламент для сотрудников. Основные условия, на что должны отвечать внутренний регламент, это:

существование адекватной, эффективной, доведенной исполнителям внутренней нормативной базы (положений, процедур и т.п.) относительно управления операционно-технологическим риском, утвержденной соответствующими органами банка исходя из принципов корпоративного управления, а также соответствующей практики выполнения ее требований;

количество и сложность обработки операций в сравнении с уровнем развития и мощностью операционных и контрольных систем, учитывая предшествующие результаты работы этих систем, их текущее состояние и перспективы дальнейшего усовершенствования;

вероятность технологических и операционных сбоев, превышение полномочий персоналом, недостатки в предшествующем анализе операций во время принятия решений, а также отсутствие (в том числе временное) мониторинга или регистрации операций с клиентами или контрагентами;

наличие и соблюдение банком технологических карт осуществления операций;

наличие, количество, причины и характер нарушений процедур административного и учетного контроля;

потенциальная возможность финансовых убытков, вследствие:

ошибки исполнителей или мошенничества;

низкой операционной конкурентоспособности банка;

неадекватности имеющихся информационных систем;

неполной информации относительно контрагента или операции;

операционных и технологических сбоев;

история и характер жалоб и обращений клиентов в банк в связи с недостатками работы операционных систем и реакция на них банка;

объемы и адекватность средств контроля за банковским программным обеспечением и его сопровождением и другими услугами, которые осуществляются с привлечением третьих лиц (outourcing);

адекватность стратегии относительно информационных технологий, стратегия относительно информационных технологий должна отвечать текущим и предвиденным требованиям относительно деятельности банка и учитывать структуру технических средств, телекоммуникационных средств, программного обеспечения, данных и сетей, а также целостность информационной базы данных.

Как видно из вышесказанного, банки должны серьезно относиться к проблеме операционного риска и для оценки его уровня должен быть определен большой объем критериев оценки.

На основании оценки адекватности вышеуказанных факторов, а также специальных матриц оценки, сотрудники банковского надзора смогут не только оценить количество операционного риска и качество управления им, но и дать оценку тенденции уровня операционного риска в будущих периодах.

Банк придает большое значение эффективному управлению финансовыми рисками, достигая оптимального соотношения уровня риска и доходности. Банк выстраивает систему управления рисками на принципах, соответствующих законодательству Российской Федерации, международным стандартам и лучшим практикам управления рисками. В Банке внедрены внутренние процедуры оценки достаточности капитала, осуществляется стресс-тестирование достаточности капитала с учетом результатов стресс-тестирования значимых рисков, которые учитываются при планировании деятельности.

Банк совершенствует подходы к управлению рисками и капиталом с учетом внутренних моделей кредитного риска, обеспечивая необходимую инфраструктуру и развитие информационных систем. Альфа-Банк применяет установленную практику риск-менеджмента, учитывающую финансовые риски (уделяя особое внимание управлению значимыми рисками - нерозничным кредитным риском, кредитным риском контрагента, розничным кредитным риском, рыночным риском, операционным риском, риском ликвидности, процентным риском банковских операций, риском концентрации внутри управления нерозничным кредитным риском).

В Банке реализовано управление рисками на основе концепции трех независимых линий защиты с учетом требования отсутствия конфликта интересов, что обеспечивает ответственность подразделений банка за риск. Банк проводит взвешенную оценку рисков, устанавливает лимиты принятия риска, проводит мониторинг уровня риска, реализует контрольные процедуры и своевременно отчитывается по принимаемым рискам. Независимое от бизнес-подразделений управление рисками в рамках второй линии защиты осуществляется Дирекцией по управлению рисками, которая несет ответственность за функционирование системы риск-менеджмента, управление рисками, обеспечивая применение единых принципов и методов выявления, оценки, управления и доведения информации до руководства Банка.

Кредитный риск

Основным риском Банка является кредитный риск, а именно риск того, что заемщик/контрагент не сможет полностью погасить задолженность в установленный срок. Кредитный риск подразделяется на нерозничный кредитный риск, розничный кредитный риск и кредитный риск контрагента. Кредитный риск управляется в том числе на основании внутренних рейтинговых моделей оценки кредитного риска.

Нерозничный кредитный риск

Целевым сегментом кредитования являются качественные заемщики - российские компании. Кредитная политика устанавливает многоуровневую систему лимитов нерозничного кредитного риска (в отношении заемщиков, групп заемщиков, отраслей экономики и т.д.), определяет контроль за исполнением лимитов, уровень полномочий по принятию решений о риске, а также систему особых одобрений крупных сделок.

Кредитные комитеты Банка несут ответственность за одобрение лимитов по кредитным операциям. В зависимости от степени существенности кредитного риска решения одобряются Главным кредитным комитетом или Малым кредитным комитетом. Предельный уровень риска утверждается Правлением.

Подходы, применяемые при корпоративном кредитовании, основаны на процедуре андеррайтинга с учетом сегмента заемщика. Банк проводит проверку кредитоспособности потенциального заемщика, качества предлагаемого залога и соответствие структуры сделки политике и лимитам. При оценке кредитного качества заемщика, принятии кредитного решения и установлении лимита используются внутренние модели. При анализе особое внимание уделяется финансовой стабильности заемщика, адекватности денежных потоков, долгосрочной устойчивости, кредитной истории, конкурентного положения и качества обеспечения. На основании оценки рисков по заемщику присваивается внутренний рейтинг. Стандарты Базельского комитета внедряются на всех существенных стадиях корпоративного кредитного процесса: оценка кредитоспособности, управление обеспечением, ценообразование, улучшение внутренней методологии; развитие подходов к сегментации; интеграция внутренних рейтинговых моделей в оценку кредитоспособности и процесс принятия кредитных решений; кредитный мониторинг и мониторинг работы внутренних моделей; определение дефолта; процесс управления проблемной задолженностью.

Банк постоянно анализирует уровень кредитного риска посредством мониторинга заемщиков и обеспечения, а также путем оценки соблюдения лимитов на ежедневной основе. На постоянной основе применяются механизмы контроля, способствующие эффективному управлению риском: подготовка регулярных отчетов о состоянии портфелей и регулярное представление таких отчетов соответствующему комитету; разработка принципов кредитования, предусматривающих дисциплинированный и сфокусированный подход к принятию решений, постоянный мониторинг существующего кредитного процесса. Для снижения риска Банк принимает в качестве обеспечения различные виды залогов, поручительства юридических и физических лиц и банковские гарантии.

Кредитный риск контрагента

Управление кредитным риском контрагента осуществляется с помощью лимитов концентрации, лимитов на отдельных контрагентов и групп контрагентов в зависимости от типа операций, уровня риска и срочности операций. Ключевым фактором для принятия решения об установлении лимитов кредитного риска на контрагентов выступает финансовое состояние контрагента. В случае операций с ценными бумагами помимо оценки финансового состояния контрагента также производится анализ предоставленного обеспечения. Для снижения кредитного риска по сделкам с контрагентами используются маржинальные параметры, а также юридические соглашения, позволяющие применять ликвидационный неттинг, что защищает интересы Банка в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения контрагентом своих обязательств по договору.

Розничный кредитный риск

Управление розничными рисками отвечает за кредитный риск таких продуктов как кредитные карты, кредиты наличными, целевые потребительские кредиты, автокредиты, ипотечное кредитование, а Отдел по управлению рисками массового бизнеса за продукты, предоставляемые предприятиям массового бизнеса (к которым относятся индивидуальные предприниматели и юридические лица, образованные в соответствии с законодательством Российской Федерации, размер годовой выручки которых по данным официальной отчетности составляет не более 360 миллионов рублей), а так же физическим лицам, являющимся собственниками предприятий массового бизнеса.

Политика розничного кредитования и Политика кредитования клиентов Блока «Массовый бизнес» устанавливает принципы управления розничными рисками и рисками массового бизнеса, их идентификацию, оценку, мониторинг и контроль, включая портфельный менеджмент и распределение ответственности по управлению розничным риском. Процесс принятия решения построен на принципах стандартизации и автоматизации используемых процедур, которые включают ручную проверку информации о заявителе и автоматизированные процессы оценки риска. Автоматизированная оценка риска осуществляется, в том числе с использованием статистических моделей (скоринг), построенных на основании анализа существующего кредитного портфеля и характеристик заемщиков. В скоринговой оценке используется анкетная информация, история взаимоотношений клиента с Банком, а также информация из внешних источников (Бюро Кредитных Историй). Для оценки кредитного риска используются внутренние модели, основанные на внутренних рейтингах, а также скоринговые модели других типов. Банк регулярно контролирует стабильность и эффективность процессов оценки риска и статистических моделей, осуществляя соответствующие корректировки, если в этом есть необходимость.

Мониторинг розничных портфелей включает отслеживание показателей просрочки и миграции, эффективности взыскания и др. В рамках данного мониторинга Банк обращает особое внимание на маржу, скорректированную с учетом риска, с целью оптимизации прибыльности портфелей «Массового бизнеса» и розничных портфелей. Для обеспечения эффективного контроля риска Банк устанавливает целевые значения для ключевых показателей риска и осуществляет их мониторинг на регулярной основе.

Рыночный риск

Банк принимает на себя рыночные риски, то есть риски изменения стоимости позиций Банка в результате изменений рыночных показателей: стоимостей эмиссионных ценных бумаг, индексов акций, курсов валют, учетных цен на драгоценные металлы и товарные активы, процентных ставок.

Подверженность рыночному риску торговой книги Банка управляется посредством ограничения на используемые в Банке метрики риска, а также на перечень разрешенных инструментов, устанавливаемых Комитетом по Управлению Активами и Пассивами (КУАП). Для оценки рыночного риска в торговой книге Банк использует следующие метрики: величину потерь в стрессовом сценарии, величину взвешенных по уровню риска активов, 1-дневный 99% VaR, величину открытой позиции в ценных бумагах. Комитет по Управлению Активами и Пассивами устанавливает лимиты для ограничения рыночного риска в банковской книге: лимиты на метрики процентного риска, лимит на размер открытой валютной позиции. Лимиты контролируются с установленной периодичностью ответственными подразделениями Дирекции по управлению рисками и Казначейства.

Процентный риск банковской книги

В части процентного риска банковской книги в Банка внедрена система трех уровней защиты. Первая линия защиты - Казначейство Банка. Вторая линия защиты - Дирекция по управлению рисками Банка. В качестве показателей процентного риска применяется два семейства метрик: показатели чувствительности экономической стоимости капитала Банка к изменению процентных ставок и показатели чувствительности ожидаемого чистого процентного дохода Банка к изменению процентных ставок. Для оценки метрик процентного риска Банк определяет шоки процентных ставок, сроки до пересмотра процентных ставок в отношении перечня активов и пассивов Банка, подверженных процентному риску.

Риск ликвидности

Банк учитывает различные формы проявления риска ликвидности: риск разрывов ликвидности, риск непредвиденных требований, риск рыночной ликвидности, риск фондирования, риск концентрации. Банк поддерживает устойчивую базу финансирования, диверсифицированные портфели ликвидных активов, чтобы быть в состоянии своевременно отреагировать на непредвиденные требования по предоставлению ликвидности. Банк также анализирует уровень ликвидных активов, необходимых для урегулирования обязательств при наступлении срока их погашения, и доступность к различным источникам финансирования.

Управление риском ликвидности осуществляется Банком посредством:

• контроля соблюдения различных лимитов ликвидности (нормативов ликвидности в соответствии с требованиями Банка России и внутренних метрик);
• обеспечения адекватного портфеля краткосрочных ликвидных активов, в основном состоящего из ликвидных торговых ценных бумаг, входящих в Ломбардный список Банка России, депозитов в банках и прочих межбанковских инструментов;
• контроля объёма привлекаемых краткосрочных МБК с целью управления разрывом по срочности между активами и пассивами;
• регулярного проведения стресс-тестирования по ликвидности при различных сценариях;
• оценки рыночной позиции Банка;
• оценки концентрации источников фондирования.

Операционный риск

В целях выявления и оценки операционных рисков используются следующие инструменты:

• анализ новых процессов;
• сбор и анализ событий операционного риска Банка;
• сбор и анализ событий операционного риска других кредитных организаций;
• самостоятельная оценка операционных рисков;
• ключевые индикаторы риска;
• сценарный анализ операционных рисков (стресс-тестирование).

За операционные риски в Банке ответственны руководители подразделений в части, относящейся к функционалу подразделений. Отдел по управлению операционными рисками Дирекции по управлению рисками анализирует и проводит оценку результатов работы системы управления операционными рисками в подразделениях Банка, организует внедрение системы управления операционными рисками в Банке в целом, осуществляет контроль за системой управления операционными рисками, оказывает квалифицированную помощь сотрудникам подразделений в проведении различных этапов управления операционными рисками (идентификация, оценка, минимизация, контроль, мониторинг), обеспечивает методологической поддержкой подразделения, обеспечивает проведение обучений персонала в части, касающейся операционных рисков, оказывает всестороннюю консультативную помощь в анализе рисков процессов, оценке материальности и вероятности и существующих контролей.

Одними из основных методов минимизации операционного риска являются:

• разработка процедур совершения операций (сделок), порядка разделения полномочий и подотчетности по проводимым операциям (сделкам), позволяющих исключить возможность возникновения операционного риска;
• контроль за соблюдением установленных процедур;
• развитие систем автоматизации банковских технологий и защиты информации.

В Банке действует Полис комплексного страхования финансового института (BBB).

Кредитные риски, связанные с розничными банковскими услугами, довольно значительны, но они имеют другую динамику по сравнению с кредитным риском коммерческой и инвестиционной банковской отрасли. Определяющей характеристикой кредитных рисков, связанных с розничными банковскими услугами, является то, что они разбиты на небольшие части, поэтому дефолт одного клиента не так дорого обходится банку.

Другая основная характеристика отражает то, что розничные клиенты обычно финансово независимы друг от друга . Корпоративные и коммерческие кредитные портфели, наоборот, часто связаны с концентрацией риска для корпораций, которые экономически взаимосвязаны в конкретных географических зонах или отраслях.

Разумеется, банки с розничным портфелем, который диверсифицирован по регионам и продуктам, имеют существенно меньший кредитный риск концентрации, чем те, розничный портфель которых сконцентрирован в конкретном регионе или на конкретном продукте. Но в общем случае розничные кредитные портфели имеют более выраженную тенденцию к большим и хорошо диверсифицированным портфелям, чем "тяжелые" портфели корпоративных кредитов. Розничные банки, следовательно, могут лучше оценить процент кредитов в портфеле, по которым в будущем можно ожидать дефолт или потери. Это ожидаемая величина потерь может рассматриваться наряду с другими затратами в процессе деятельности компании, например расходами на поддержание филиалов или обработку чеков (а не рассматриваться как угроза финансовой устойчивости банка).

Высокая прогнозируемость кредитных потерь в розничном кредитовании означает следующие: уровень ожидаемых потерь траст наиболее важную роль в оценке розничного кредитного риска и может учитываться в стоимости, которую выплачивает клиент. И наоборот, риск потерь для большинства корпоративных кредитных портфелей и в основном заключается в том, что кредитные потери значительно превысят ожидаемый уровень.

Еще одной ключевой характеристикой многих розничных портфелей является то, что часто о повышении вероятности дефолта заранее сигнализирует изменение поведения клиентов, например тех из них, которые находятся под финансовым давлением и не могут осуществлять минимальные платежи по кредитной карте. За такими предупреждающими сигналами внимательно следят розничные банки (и регулирующие органы). Это позволяет банкам предпринимать определенные действия для снижения кредитного риска. Банк может:

■ изменить правила управления денежными средствами, которые даются в кредит существующим клиентам для снижения риска:

■ изменить маркетинговые стратегии и одобрения заявок клиентов для привлечения менее рисковых клиентов;

■ повысить процентные ставки для определенного типа клиентов, в отношении которых существует большая вероятность дефолта.

И наоборот, корпоративный кредитный портфель – это что-то типа супертанкера. К определенному моменту времени становится ясно, что что-то не так, но уже слишком поздно это что-то изменить.

Регулирующие органы принимают идею о том, что кредитный риск розничной банковской отрасли относительно прогнозируем (хотя в блоке 9-2 рассматривается ряд важных исключений из этого правила). В результате розничные банки должны будут поддерживать относительно невысокий уровень капитала на покрытие риска в соответствии с новым Базельским соглашением но сравнению с текущими Базельскими правилами. Однако банки должны представлять регулирующим органам данные о вероятности дефолта (probability of default, PD) и потерях в случае дефолта (loss given default, LGD), а также о подверженности риску в случае дефолта (exposure at default, EAD) для строго дифференцированных сегментов портфелей. Регулирующие органы указывают, что сегментация должна основываться на скоринговых моделях или эквивалентных показателях, а также на показателях винтажа (vantage), т.е. времени, когда операция была отражена на банковском балансе.

БЛОК 9-2

ИМЕЕТ ПИ РОЗНИЧНЫЙ КРЕДИТНЫЙ РИСК "ОБОРОТНУЮ СТОРОНУ МЕДАЛИ"?

До сих пор мы обсуждали в основном то, каким образом скоринговые модели помогает определить ожидаемый уровень кредитного риска для розничных портфелей. Но в розничном кредитовании есть и "оборотная сторона" медали. Это опасность того, что потери возрастут до непредвиденного уровня из-за непредусмотренного, но систематического фактора риска, который влияет на поведение многих кредитов в розничном портфеле банка.

"Оборотная сторона" управления рисками в розничных банковских услугах имеет четыре основных компонента.

■ Не все инновационные розничные кредитные продукты могут быть связаны с достаточными историческими данными об потерях, отражающими уровень возможного риска.

■ Даже хорошо прогнозируемые розничные кредитные продукты могут изменяться неожиданным образом под влиянием резкого изменения экономической среды, в частности, если все факторы риска одновременно ухудшатся (так называемое стечение крайне неблагоприятных обстоятельств), например в ипотечном кредитовании основное беспокойство связано с тем, что сильный спад в экономике вкупе с высокими процентными ставками может привести к повышению риска дефолтов по кредитам и одновременно снижению стоимости обеспечения.

■ Склонность клиентов к дефолту (или ее отсутствие) – это результат сложной комбинации социальной и законодательной систем, которые постоянно меняются, например социальная и законодательная допустимость индивидуального банкротства, особенно в США, является одним из факторов, который, вероятно, повлиял на повышение уровня риска дефолта индивидуальных заемщиков в 1990-х гг.

■ Любые операционные вопросы, которые влияют на оценку кредитоспособности клиентов, могут иметь систематическое влияние на весь розничный портфель. Так как потребительский кредит является полуавтоматическим процессом принятия решения, а не серией специальных решений, важно, чтобы кредитный процесс был разработан и функционировал корректно.

Сложно определить величину этого риска, так как он является плохо прогнозируемым. Вместо этого банкам необходимо убедиться, что только ограниченное число розничных кредитных портфелей особенно подвержено новым видам рисков, например субстандартное кредитование. Небольшая подверженность неопределенности может открыть прибыльную область деятельности и позволить банкам собрать достаточно информации для лучшей оценки риска в будущем; большая подверженность делает банк заложником случая.

Если крупные традиционные портфели, например ипотечные портфели, подвержены резкому изменению множества факторов риска, банки должны использовать стресс-тестирование для определения того, насколько разрушительным может быть каждый возможный самый неблагоприятный сценарий (см. гл. 7).

Кредитный риск – это не единственный риск, с которым сталкивается розничная банковская сфера. Как очевидно из материала, представленного в блоке 9-3, это основной финансовый риск, встречающийся в большинстве видов розничной деятельности. Теперь мы подробнее рассмотрим основной инструмент для измерения розничного кредитного риска: скоринговые модели.

БЛОК 9-3

ДРУГИЕ РИСКИ РОЗНИЧНОЙ БАНКОВСКОЙ СФЕРЫ

Выше мы акцентировали внимание на кредитном риске, основном виде риска розничной кредитной деятельности. Но, как и коммерческие банковские услуги, розничные услуги подвержены различным рыночным, операционным, деловым и репутационным рискам.

■ Процентный риск создается как из активов, так и из обязательств, всякий раз, когда банк предлагает конкретные ставки, как для заемщиков, так и для вкладчиков. Этот риск в общем случае передается с розничной сферы деятельности на казначейство розничного банка, где им управляют через управление активами и пассивами и управление риском ликвидности (см. гл. 8).

■ Риски оценки активов – это действительно особая форма рыночного риска, при которой прибыльность розничного кредитования зависит от точности оценки конкретного актива, обязательства или класса обеспечения. Вероятно, наиболее важным в ипотечном кредитовании является риск досрочного погашения кредита в ипотеке, риск того, что стоимость (ценность) портфеля пула ипотечных кредитов может сократиться при снижении процентных ставок, так как клиенты стремятся выплатить существующие ипотечные кредиты как можно быстрее, уменьшая их стоимость (ценность). Оценка и хеджирование розничных активов, которые подвержены риску досрочного погашения, довольно сложный процесс, так как они основываются на допущениях о поведении клиента, которые сложно оценить. Другим примером оценки риска является определение остаточной стоимости (ценности) автомобилей в сфере их аренды (лизинг автомобилей). Если этот вид риска очевиден, то он должен управляться централизованно казначейством розничного банка.

■ Управлением операционными рисками в розничной банковской сфере в основном заняты те подразделения, в деятельности которых эти риски возникают. Примером может служить внедрение новых процессов, отслеживающих мошенничество клиентов, в тех ситуациях, когда это экономически оправдано. В соответствии с новым Базельским соглашением банки также должны размещать регуляторный капитал относительно операционного риска, как в розничной, так и в коммерческой банковской отрасли. Появилась подотрасль управления операционным риском, которая использует множество концепций, например операционный риск на уровне всей компании (см. гл. 13).

■ Деловые риски являются основным поводом для беспокойства топ- менеджеров. Сюда входят риск объема деловых операций (например, повышение и снижение объема ипотечного кредитования при повышении или снижении процентных ставок), стратегические риски (например, рост интернет-банкинга или новых платежных систем) и решения о слияниях и поглощениях.

■ Репутационные риски, в частности, важны в сфере розничного кредитования. Банк должен поддерживать свою репутацию, выполняя обещания, которые он дал клиентам. Но он также должен поддерживать свою репутацию перед регулирующими органами, которые могут лишить банк лицензии, если они считают, что он действует несправедливо или незаконно.

• Тем не менее, существует определенная корреляция, связанная с состоянием экономики. – Примеч. переводчика.

УДК 336.7:330.131.7

анализ рисков розничного бизнеса коммерческого банка

е. а. винокурова,

аспирант кафедры бухгалтерского учета и аудита E-mail: [email protected] Марийский государственный технический университет

В статье проведен анализ рисков, характерных для розничной банковской деятельности, и даны рекомендации по их снижению. Сделан вывод о том, что необходимо комплексно подходить к анализу и регулированию рисков, осуществлять постоянный мониторинг банковских рисков.

Ключевые слова: анализ, риски, розничный банковский бизнес, коммерческий банк, ликвидность, эффективность управления.

Розничный бизнес коммерческого банка является одним из наиболее перспективных направлений банковской деятельности. При этом данное направление бизнеса характеризуется не только высоким уровнем доходности и значительным потенциалом роста, но также и высоким уровнем возможного риска.

В целях эффективного управления розничным бизнесом коммерческого банка в условиях мирового финансового кризиса следует грамотно организовать работу финансово-аналитической службы, особенно в области управления рисками. В данной сфере специалисты-аналитики должны решать следующие задачи:

Проводить идентификацию риска; -проводить оценку степени риска; -проводить мониторинг риска; -заниматься поиском возможностей для снижения или устранения риска.

Существенную роль при управлении рисками розничного банковского бизнеса играет создание информационно-аналитической базы деятельности банка в предкризисный, кризисный и посткризисный периоды.

Анализ рисков розничного бизнеса коммерческого банка рассмотрим на примере ОАО «БИН-БАНК». В целях анализа используем наиболее распространенную классификацию банковских рисков, которая включает следующие риски:

Кредитный риск;

Рыночный риск;

Риск потери ликвидности;

Операционный риск.

Анализируемый промежуток времени за 2008-2009 гг. охватывает деятельность розничного бизнеса банка в предкризисный и кризисный периоды.

Наиболее значимым видом риска, присущего кредитным организациям, является кредитный риск, так как основная часть активов кредитных организаций представляет ссудную и приравненную к ней задолженность, а проценты, полученные по размещенным ссудам, являются основной составляющей доходов.

Оценку уровня кредитного риска розничного бизнеса проведем на основании данных об объеме кредитного портфеля и доле просроченной задолженности в нем. Так, в I полугодии 2008 г. наблюдался рост объема ссудной задолженности по кредитам физических лиц на 20,3 % (с 13,1 до 15,6 млрд руб.). Увеличение кредитного портфеля и достаточно низкий уровень просроченной задолженности (2,3 % в январе и 4,4 % в июне 2008 г.) свидетельствуют о низком уровне кредитного риска. Начиная с июля 2008 г. и в течение 2009 г. уровень кредитного риска розничного бизнеса значительно увеличился в связи с постепенным снижением объема ссудной задолженности и быстрым ростом просроченной

финансы и кредит

задолженности. Так, в декабре 2009 г. розничный кредитный портфель составлял только 9, 1 млрд руб., а уровень просроченной задолженности при этом вырос до 22,8 %. Увеличение кредитного риска ведет к снижению доходов банка не только вследствие неплатежей по кредитам, но и в результате образования резервов по «проблемным» кредитам. При таком высоком уровне кредитного риска руководству банка следует пересмотреть свою политику управления рисками, разработать новые кредитные стандарты, а также более тщательно подходить к андеррайтингу как заемщиков, так и поручителей. Снижению кредитного риска также могут способствовать следующие меры: «оформление дополнительного обеспечения по кредитам; прекращение бланкового кредитования; сокращение кредитных лимитов или мораторий на кредитование по всем или некоторым программам кредитования; запрет на пролонгацию кредитов и отсрочку процентов» .

Кредитный риск тесно связан с риском потери ликвидности. Риск ликвидности - это риск убытков вследствие неспособности кредитной организации обеспечить исполнение своих обязательств в полном объеме. Данный тип риска присущ розничному бизнесу коммерческих банков, особенно при наличии у российских банков значительной доли просроченной ссудной задолженности по кредитам физических лиц. Однако уровень риска неисполнения банком обязательств перед вкладчиками - частными лицами существенно снижается благодаря существованию системы % страхования вкладов.

Оценку риска потери ликвидности для розничного бизнеса проведем в рамках анализа ликвидности банка в целом.

Норматив достаточности собственных средств банка Н1 лимитирует риск несостоятельности банка и устанавливает требования по минимальной величине собственного капитала банка, необходимого для покрытия кредитного и рыночного рисков. На данный норматив воздействуют два его компонента: объем собственного капитала и суммарный объ- = | <

ем активов, взвешенных с -Н1{ттю%)

учетом риска. Влияние этих

составляющих на коэффициент Н1 следующий: коэффициент достаточности капитала увеличивается при росте объема собственного капитала и снижается при увеличении риска активов.

В I половине 2008 г. значение показателя достаточности капитала находилось практически на уровне нормативного (10 % для банков с размером капитала более 5 млн евро). Минимальный уровень достаточности капитала был достигнут во II квартале

2008 г. - 11,68 % (рис. 1), что связано с высоким уровнем риска активных операций ОАО «БИНБАНК».

Значение показателя стало повышаться за счет значительного ограничения активных операций и наращивания собственного капитала банка и достигло в январе 2009 г. 19,06 %. Начиная с апреля

2009 г. данный показатель ликвидности снижается при увеличении объема активов до уровня начала 2008 г. и постепенном уменьшении объема собственного капитала. Таким образом, в период кризиса банк поддерживает уровень показателя Н1 на достаточно высоком уровне за счет политики ограничения активных операций и наращивания собственного капитала, что также позволяет существенно снизить вероятность банкротства.

Рассмотрим нормативы ликвидности Н2-Н4. Норматив мгновенной ликвидности Н2 отражает способность банка отвечать по своим обязательствам до востребования. Минимальное установленное Банком России значение - 15 %. Н3 - это норматив текущей ликвидности, отражает способность банка отвечать

гасосооооовдсооогасо

Рис. 1. Динамика норматива достаточности собственного капитала

Рис. 2. Динамика показателя мгновенной ликвидности

1- и и 1_! 1- 1- 1_ I- I- 1_1 1-

00 00 М оо 00 СО 00 РО ОЭ РО о? сп СП сп СП СП СП ел СП с^

О о О о О О О о О о о О О о о о о о о о о о о

о о О о о О О о О о о о О о о о о о о о о о о

гм гм гм гм гм гм гм гм гм гм гм гм ГМ гм гм гм гм гм ГМ гм ГМ гм

О X н X _о -О 1- _о -О _о л л XI 1- л -О 1- л.о

О. ц о_ ц ПЗ.X и О. о. О. О. а с; о_ с; <13 I <_) О. а. О.

Г) та га ш 2 " -С1 ю га га га О) 9 "О ю ю

СП т О. ¡и 2 а а СЕ < ОС 1- ос 1- и: о Г5 со т О. Сй 1 о. с X £В < ОС 1- ОС 1- ОС о

сг; О < т £1) и I О X сг «и В < I <1> и о X

ИЗ{гп1п 50%) - -Центрированная экспоненциальная средняя

Рис. 3. Динамика показателя текущей ликвидности

по своим текущим обязательствам. Минимальное установленное Банком России значение - 50 %. Н4 - это норматив долгосрочной ликвидности, лимитирует долгосрочные активы банка. Максимально допустимое значение норматива - 120%. Следует отметить, что в 2008-2009 гг. нормативы ликвидности Н2-Н4 находились в рамках установленных Банком России значений (рис. 2-4).

По результатам оценки динамики данных показателей можно наблюдать, что в течение 2008 г. банк вынужден был проводить политику, направленную на укрепление ликвидности, при которой фактические значения нормативов Н2 и НЗ возрастали и сокращалось значение по нормативу Н4. Последствия мирового финансового кризиса удалось преодолеть только во II половине 2009 г. Так, если в I половине 2009 г. банк еще поддерживал нормативы ликвидности на достаточно высоком уровне, то уже в апреле - мае 2009 г. можно говорить о том, что банк оказался в состоянии «снижения ликвидности», когда фактические значения нормативов Н2 и НЗ сократились и увеличилось значение по нормативу Н4. Вторая половина 2009 г. характеризовалась для банка устойчивым состоянием «снижения ликвидности», когда нет необходимости поддерживать ликвидность на высоком уровне. Поддержание необходимого уровня ликвидности очень важно для банка в целом, в том числе для розничного направления бизнеса, так как укрепление ликвидности в значительной

степени снижает вероятность возникновения кредитного, рыночного и других рисков и их последствий.

Следует согласиться с мнением А. Ковалева , который указывает на необходимые мероприятия по минимизации риска потери ликвидности:

«ужесточение» норматива обязательного резервирования;

Снижение остатков наличности в кассах структурных подразделений банка;

Использование сделок SWAP для поддержания текущей ликвидности;

Введение очередности и ужесточение регламента прохождения платежей;

Централизованное управление движением платежей по системе;

Ручной режим ведения денежных потоков крупных и средних клиентов, составление графиков прихода и ухода средств;

Пересмотр лимитов разрыва ликвидности;

Постоянный мониторинг GAP ликвидности, прогнозирование больших разрывов, планирование и реализация мер по их сокращению с помощью ужесточения контроля за своевременным возвратом вложенных средств;

Использование возможности досрочного изъятия вложенных средств и отсрочки привлеченных средств;

Добавление в кредитный договор пункта о досрочном востребовании кредита у клиента;

Реструктуризация межбанковской задолженности».

Рыночный риск определяется в соответствии с письмом Центрального банка Российской Федерации от 23.06.2004 № 70-Т «О типичных банковских рисках» как риск возникновения у кредитной организации убытков вследствие неблагоприятного изменения рыночной стоимости финансовых инструментов торгового портфеля и производных финансовых инструментов кредитной организации, а также курсов иностранных валют и (или) драгоценных металлов. Для розничного бизнеса коммерческих банков актуальны валютный и процентный риски.

гатасосогагасосощсосо

Центрированная экспоненциальная средняя

Рис. 4. Динамика показателя долгосрочной ликвидности

Так, вследствие резкого снижения курсов иностранных валют может произойти обесценивание депозитного портфеля коммерческих банков. Такая ситуация возникла у банков в октябре - ноябре 2008 г., когда курс евро находился на минимальном за 2008-2009 гг. уровне - 34,08 руб., что, несомненно, требовало постоянного мониторинга вкладов в евро. Резкое повышение курсов иностранных валют и соответственное снижение покупательной способности рубля, что наблюдалось в конце 2008 г., также может привести к значительному оттоку вкладов. В целях «удержания» пассивов ОАО «БИНБАНК» разработал новый продукт, позволяющий проводить конвертацию вклада в течение срока действия договора.

К возникновению процентного риска розничного банковского бизнеса может привести политика неоправданного завышения процентных ставок по вкладам (вследствие конкуренции банков за средства частных лиц). В 2009 г. некоторые банки предлагали до 18 % годовых по вкладам. Однако необходимо помнить о том, что данная мера, позволяющая временно решить проблемы с ликвидностью, в конечном счете, может привести к созданию финансовой пирамиды и к банкротству банка.

Операционные риски - это риски потерь, возникающие в результате ошибок во внутренних

операционных системах, процессах, действиях персонала, либо под действием внешних событий. Высокий уровень операционного риска в розничном бизнесе коммерческих банков связан с недостатком у банков качественного (и дорогостоящего) программного обеспечения, высококвалифицированных сотрудников, а также с неизбежностью «сбоев» в работе информационных систем.

Открытое акционерное общество «БИНБАНК» относится к разряду средних кредитных организаций по величине чистых активов (43-е место в «Топ-500 банков по чистым активам в 2009 г.» ) и имеет достаточно развитую филиальную сеть. Банк также занимает 8-е место в рейтинге «Самые надежные из 100 крупнейших коммерческих российских банков» (на 01.01.2010 согласно журналу «Профиль»). Таких высоких показателей невозможно достичь без качественного программного обеспечения и высококвалифицированных сотрудников. Но вероятность возникновения операционного риска у банка все же существует, что требует постоянного повышения качества программного обеспечения и квалификации персонала. Уровень операционного риска можно снизить с помощью различных видов страхования. Однако данный вид сотрудничества страховых и кредитных организаций не распространен в Российской Федерации.

Несомненно, что для розничного бизнеса коммерческих банков характерны не только перечисленные виды рисков, но и такие банковские риски, как страновой риск, правовой риск, риск потери репутации банка, риск хищения ценностей и др. Оценка этих рисков проводится на основании экспертного мнения.

«Страновой риск - это возможность потерь, связанная с размещением активов и деятельностью банка в конкретном государстве. Страновой риск охватывает широкий спектр рисков, связанных с экономической, политической и социальной средой другой страны» . Этот риск включает в себя следующие виды рисков: политический, географический, риск неперевода средств. Последний вид риска возникает при невозможности заемщика получить иностранную валюту для платежей по его обязательствам независимо от его финансового состояния, а также при невозможности перевести денежные средства в конкретную страну.

Уровень странового риска для розничного бизнеса ОАО «БИНБАНК» можно оценить как «средний». Хотя, несомненно, последствия мирового финансового кризиса оказали негативное влияние на экономику Российской Федерации, и

в частности существенно снизили доходность банковского бизнеса. Что касается риска неперевода средств, такой риск периодически возникает при обострении политической ситуации в некоторых странах. Например, в августе 2008 г. некоторые банки вводили ограничение на перевод денежных средств в Грузию.

Правовой риск может возникнуть в результате ошибочных юридических решений, неправильно составленной юридической документации. Также на возникновение данного риска могут повлиять последствия некачественного мониторинга изменений в законодательстве стран. Снижение правового риска возможно при использовании справочных правовых систем, таких как «Консультант Плюс», «Гарант».

Риск потери репутации банка зависит от непрерывности деятельности кредитной организации, от отсутствия «сбоев» в операционной работе. Данный риск также может возникнуть при появлении подозрений в связях кредитной организации с криминальными структурами. Риск потери репутации в рамках розничного бизнеса ОАО «БИНБАНК» может возникнуть при возникновении «сбоев» в работе таких устройств, как банкоматы и терминалы.

Вероятность возникновения риска хищения ценностей в банке очень мала вследствие постоянного контроля за этим вопросом со стороны отдела безопасности и применения технических средств слежения.

Следует также отметить, что в целях эффективного управления розничным бизнесом коммерческого банка необходимо комплексно подходить к оценке и регулированию банковских рисков, создавать информационно-аналитическую базу данных по деятельности банка, организовывать специальные структурные подразделения по управлению банковскими рисками, осуществлять постоянный мониторинг банковских рисков, а также своевременно информировать сотрудников о вероятности возникновения банковских рисков.

Список литературы

1. Банковская отчетность. Нормативы. URL: http: //kuap. ru/banks/25 62/reportings/ns/ (дата обращения: 25.05.2010) .

2. Жаровская Е. П. Банковское дело: учебник. 4-е изд., испр. и доп. М.: Омега-Л. 2005. С. 355-356.

3. Ковалев А. Актуальные вопросы банковского кризис-менеджмента // Финансовый директор. 2007. № 11. С. 72-79.